购 入 单 位
每 个 基 金 单 位 的 资 产 净 值 ( 「 单 位 资 产 净 值 」 ) 会 在 每 个 交 易 日 计 算 。 你 可 根 据 基 金 提 供 者 所 订 的 单 位 价 格 购 买 基 金 单 位 。 基 金 单 位 价 格 一 般 是 基 金 的 单 位 资 产 净 值 ， 加 上 服 务 提 供 者 收 取 的 卖 出 差 价 ( 服 务 提 供 者 可 以 是 受 托 人 或 基 金 经 理 ， 视 乎 他 们 之 间 的 收 费 机 制 ) 。 现 时 大 部 分 强 积 金 计 划 都 豁 免 卖 出 差 价 这 项 收 费 。
赎 回 单 位
当 你 赎 回 基 金 单 位 时 ， 其 实 你 是 把 基 金 单 位 回 售 予 基 金 提 供 者 。 基 金 单 位 赎 回 机 制 与 单 位 购 入 机 制 大 致 相 同 。
你 可 在 每 个 交 易 日 赎 回 基 金 单 位 。 基 金 提 供 者 所 订 的 单 位 买 入 价 ， 便 是 你 把 基 金 单 位 售 出 的 价 格 ， 这 个 价 格 通 常 是 基 金 的 单 位 资 产 净 值 ， 减 去 服 务 提 供 者 所 收 取 的 买 入 差 价 ( 服 务 提 供 者 可 以 是 受 托 人 或 基 金 经 理 ， 视 乎 他 们 之 间 的 收 费 机 制 ) 。 像 卖 出 差 价 一 样 ， 大 部 分 强 积 金 计 划 都 豁 免 这 项 收 费 。
转 换 基 金
基 本 上 ， 转 换 基 金 指 更 改 投 资 组 合 ， 换 以 同 一 强 积 金 计 划 下 的 其 他 基 金 。 你 在 同 一 计 划 下 赎 回 一 个 成 份 基 金 的 单 位 ， 并 把 所 得 金 额 投 资 在 另 一 个 成 份 基 金 上 ， 这 当 中 牵 涉 两 项 单 位 交 易 ： (1) 从 第 一 个 成 份 基 金 赎 回 单 位 ， 以 及 (2) 购 入 第 二 个 成 份 基 金 的 单 位 。 每 项 交 易 均 会 依 照 上 文 所 述 的 机 制 进 行 。
视 乎 个 别 受 托 人 的 情 况 ， 部 分 强 积 金 计 划 可 在 基 金 转 换 方 面 提 供 更 大 弹 性 ， 容 许 进 行 以 下 的 程 序 ：
| (1) |
重 新 分 配 – 保 持 现 有 投 资 不 变 ， 只 根 据 新 指 示 更 改 日 后 的 投 资 组 合 ； |
| (2) |
转 换 – 保 持 日 后 投 资 组 合 不 变 ， 只 将 现 有 基 金 单 位 转 换 至 新 的 投 资 组 合 ； 或 |
| (3) |
(1) 和 (2) 的 组 合 。 |
个 别 计 划 有 其 基 金 转 换 规 定 ， 必 须 予 以 遵 守 。 如 想 转 换 基 金 ， 你 应 考 虑 不 同 因 素 ， 包 括 受 托 人 或 投 资 经 理 所 收 取 的 费 用 ， 并 要 确 保 这 些 收 费 与 要 约 文 件 中 的 收 费 表 所 述 相 符 。
基 金 转 移
基 金 转 移 是 指 你 把 强 积 金 累 算 权 益 由 一 个 强 积 金 计 划 转 移 至 另 一 个 计 划 ， 在 以 下 情 况 你 可 以 转 移 计 划 ：
| (1) |
转 职 – 如 新 雇 主 的 计 划 与 旧 雇 主 不 同 ， 你 便 必 须 转 移 至 新 雇 主 的 强 积 金 计 划 ； |
| (2) |
更 改 保 留 帐 户 – 你 把 现 有 保 留 帐 户 的 强 积 金 储 蓄 ， 转 至 你 所 选 择 的 另 一 个 计 划 ； |
| (3) |
雇 主 更 换 计 划 – 若 雇 主 决 定 用 新 计 划 来 取 代 现 有 计 划 ， 你 便 必 须 把 强 积 金 储 蓄 转 移 至 新 计 划 ； 或 |
| (4) |
自 雇 人 士 更 换 计 划 – 你 是 一 名 自 雇 人 士 ， 想 把 强 积 金 储 蓄 转 移 至 另 一 计 划 。 |
一 般 而 言 ， 基 金 转 移 即 是 从 旧 计 划 赎 回 基 金 单 位 ， 并 用 所 得 金 额 用 来 购 买 新 计 划 的 基 金 单 位 。
基 金 转 移 涉 及 多 项 法 定 手 续 。 你 的 受 托 人 ， 不 管 他 是 转 移 受 托 人 ( 你 把 强 积 金 储 蓄 从 该 计 划 中 提 出 ) ， 抑 或 是 承 转 受 托 人 ( 你 把 强 积 金 储 蓄 转 移 至 该 计 划 ) ， 都 需 要 办 理 一 些 手 续 ， 方 能 完 成 基 金 转 移 的 程 序 。
基 金 提 取
基 金 提 取 指 你 合 资 格 提 取 强 积 金 累 算 权 益 。 只 有 在 下 述 情 况 下 ， 你 方 合 资 格 提 取 这 些 权 益 ：
| (1) |
在 65 岁 时 退 休 ， |
| (2) |
合 资 格 提 早 退 休 ， |
| (3) |
死 亡 ， |
| (4) |
永 久 离 开 香 港 ， |
| (5) |
完 全 丧 失 工 作 能 力 ， 或 |
| (6) |
小 额 结 余 。 |
提 取 基 金 与 基 金 转 移 一 样 ， 你 也 须 完 成 一 些 法 定 程 序 ， 详 情 请 参 阅 强 制 性 公 积 金 计 划 （ 一 般 ） 规 例 第 159 至 165 条 。
当 你 提 取 基 金 时 ， 所 涉 及 的 基 金 单 位 赎 回 程 序 ， 与 上 文 所 述 的 基 金 转 移 程 序 相 同 ， 但 有 一 点 你 须 留 意 ， 由 于 基 金 会 收 取 相 关 费 用 ， 或 按 计 划 规 定 作 出 扣 减 或 调 整 ， 你 最 终 收 到 的 金 额 或 会 较 基 金 单 位 的 价 值 略 少 。 你 必 须 与 受 托 人 厘 清 差 额 并 作 出 检 查 ， 以 确 保 差 额 与 要 约 文 件 上 列 明 的 收 费 说 明 相 符 。
